Transmettre, c’est aussi anticiper

Dans les familles dirigeantes à forte valeur patrimoniale, la question de la transmission se pose tôt. Et à juste titre : constituer une épargne ou un capital pour ses enfants est une démarche stratégique, notamment pour ceux qui souhaitent préserver leur héritage familial ou financer les grandes étapes de vie de leurs descendants.

Que ce soit à Valence, à Bourg-Saint-Maurice ou dans le bassin de Saint-Tropez, nous observons un intérêt croissant pour les placements en faveur des mineurs. Quels sont les bons outils ? Quelles règles juridiques encadrent ces démarches ? Comment conjuguer performance, sécurité et pédagogie ? Tour d’horizon.

1. Les outils d’épargne accessibles aux mineurs

➡️ Les livrets réglementés : Livret A et Livret Jeune

• Le Livret A, accessible dès la naissance, est plafonné à 22 950 € et rémunéré à 3 % net d’impôts (au 1er juillet 2025). Il peut être ouvert par un parent ou un tuteur.
• Le Livret Jeune (12 à 25 ans) est plafonné à 1 600 €, avec un taux librement fixé par les banques mais souvent supérieur à celui du Livret A.

📌 Avantages : produits défiscalisés, sécurité absolue.
📌 Limites : plafonds faibles et rendement limité.

➡️ Le PEL / CEL (Plan et Compte Épargne Logement)

• Le PEL, accessible dès 16 ans, plafonné à 61 200 €, offre un taux de 2,25 % brut (juillet 2025).
• Le CEL, avec un plafond de 15 300 €, offre une liquidité accrue.

Ces produits sont intéressants pour anticiper un projet immobilier à long terme.

➡️ Le Plan d’Épargne Avenir Climat (PEAC)

Créé en 2024, le PEAC est dédié aux jeunes de moins de 21 ans et favorise les investissements dans des fonds verts ou à impact environnemental.

• Plafond : 22 950 €
• Blocage minimum de 5 ans, libérable au plus tôt à 18 ans
• Exonéré d’impôt (hors prélèvements sociaux)

Une alternative audacieuse pour sensibiliser à la finance durable.

➡️ L’assurance-vie pour mineur

Instrument central du patrimoine familial, l’assurance-vie permet d’investir dans une large gamme de supports (fonds euros, unités de compte, SCPI…).

• Souplesse : versements libres ou programmés
• Fiscalité : exonération après 8 ans sur les intérêts
• Pas de plafond
• Possibilité de souscription par les parents (avec l’accord des deux, en fonction des montants)

💡 Bon à savoir : les gains sont rattachés à la fiscalité du mineur, ce qui permet parfois une imposition très faible, voire nulle.

2. La donation temporaire d’usufruit : financer sans transmettre

Outil plus technique, la donation temporaire d’usufruit permet à l’enfant de percevoir les revenus (loyers, dividendes…) d’un bien pendant une période définie, tout en gardant la nue-propriété entre les mains des parents.

📌 Utilisation fréquente : financement des études, de la vie étudiante ou de stages à l’étranger.

Cette opération est très encadrée et nécessite un accompagnement juridique.

3. Une stratégie globale à bâtir dès aujourd’hui

Structurer un patrimoine pour ses enfants, ce n’est pas seulement une affaire de placements. C’est aussi un enjeu de gouvernance familiale, d’équilibre entre générations, et de lisibilité dans la gestion du patrimoine familial.